信用風險的重要性

• 金融市場的競爭壓力

  符台灣的金融業自1991 年開放16 家新銀行設立以後，銀行業即進入戰國時代，其間歷經許多的內憂(新舊銀行間的競爭)與外患(如1997年亞洲金融風暴等)，加以國內外金融環境瞬息萬變與金融自由化、全球化，金融產品不斷的創新、資產證券化、衍生性金融商品快速成長下，金融市場的競爭更加激烈，所面臨的風險也日趨複雜且多變。由此可見金融機構的風險管理是目前極為重要的新課題。

• 不良債權日益嚴重

  為配合政府的二五八方案(即二年內逾放比率降低到5%以下，BIS提高到8%以上)，許多銀行在累積大量的不良債權，又侵蝕其資本額狀況下，雖已經由合併、金控，仍有許多銀行仍未完全消化呆帳，再加上大量打銷呆帳與民間投資意願低落下，多家銀行資本適足率逼近8%，甚或跌破8%，面臨「資本適足率保衛戰」。然而巴塞爾監理委員會又預計在2006年以後，正式實施新版巴塞爾資本協定。新版規定除了原有信用與市場風險外，又加列作業風險。銀行將因作業不當所導致的風險加入計算，當會使其BIS再下降。對銀行業更是考驗。

• 法令要求

  金管會銀行局已決定從2006年起全面實施新巴塞爾資本協定(Basel II)以控管銀行的信用、市場、作業風險。我國金融相關事業，不論是業者、監理機關或一般社會大眾在歷經近年來逾期放款增加及呆帳打銷的困頓與挫折後，應藉由新資本協定的施行，徹底檢討與提升銀行的風險管理知識與系統。

解決方案目標

本專案現階段所建置信用風險資本計提系統，係依循「新巴塞爾資本協定」所制定之銀行信用風險規範，以2004年6月巴塞爾組織所公佈之定版新巴塞爾資本協定、金管會銀行局公布之「銀行自有資本與風險性資產計算方法說明規定暫行版本」為開發之依據。主要以產出符合「新巴塞爾資本協定」所規範之法定資本適足率計算作業的需求為考量，提供銀行各類資產的約當風險性資產的評估與資本適足率的計算功能，並以完成監理機構及銀行所要求相關報表為首要目標，決策支援導入為進階之加值應用。

架構設計

作業流程

符合監理機構要求

內含符合監理機構要求的報表範本。

同時支援SA,FIRB,AIRB三種資本計算功能

可配合銀行PD、LGD的導入進行IRB模式的資本計提及風險抵減計算作業,滿足銀行各階段的需求,透過3種模式的計算結果的比較也可讓銀行更精準的掌握資本計提的狀態。

符合Basel II規範的資料檢核與驗證機制

Rule Base的資料完整性檢核、計算結果自動核對及計算程序模擬與驗證機制。

提供批次及即時的資本計提作業

提供銀行資本計提作業包含了批次作業及即時作業兩種模式,批次作業主要是針對大量定期性的風險性資產計算需求,即時作業主要是針對特定授信戶或特定債權的風險信資產即時計算機制,讓授信人員可快速且即時的掌握授信戶的風險水平。

支援共用擔保品最佳化沖抵

針對共用擔保品的授信戶, 設計了最佳化的沖抵配置處理邏輯,提供銀行最佳的沖抵效果。

提供完整的管理性分析報表

健全銀行管理制度

• 符合金管會銀行局2006年底的資本計提要求
• 符合與國際接軌的要求
• 透過合理的風險成本衡量與管理，建立一套穩健的公司治理制度
• 支援即時風險性資產計算功能可整合到授信前台做授信前及動撥前的風險性資產管理

提升銀行價值

• 強化銀行風險管理能力以取得市場認同，有利股價及本身信用評等的提升
• 提升經營策略，除現有以資產報酬率及股東權益報酬率衡量整體財務績效外，尚可衡量各項業務的風險調整報酬率，將使績效評估及資本配置更合理化
  

金融創新

• 由風險管理知識所衍生出來的新金融商品業務，可以藉由管理和買賣風險而獲利

擔保品管理現況與未來

擔保品管理的重要性

• 提升授信作業的效率
  • 紙本作業效率差且成本高,透過建立數位化的擔保品管理資訊,可大大降低管理成本與效率
  • E化的擔保品資訊,調閱與查詢都很方便
  • 透過自動化的作業流程,可提升案件審核的速度
• 有效管理擔保品價格,掌握授信風險的變化
  • 金融商品市價即時更新
  • 不動產鑑價整合
• 建立擔保品歷史資料庫,提升擔保品效率分析的能力
  • 正規化的擔保品屬性登錄
  • 建立LGD模型的發展基礎
  • 累整擔保品拍賣價格
• 提升風險管理時效性
  • 擔保物風險預測管理

擔保品管理解決方

解決方案目標

藉由電腦化管理及流程控管，提供銀行擔保品建檔、勘估、審核、狀態維護及衍生性商品契約管理等作業等作業，建立銀行完整的擔保品管理資料庫，進而提供風險控管相關的鑑價管理及風險預警等進階功能 。

系統架構

作業流程

特色 - 完整的管理流程

特色 - 高整合性的擔保品資料架構

特色 - 彈性的鑑價管理機制

特色 - 支援LGD模型發展的基礎

特色 - 支援擔保物風險預警管理

導入效益

1. 符合Basel II需求,滿足銀行未來風險管理發展的基礎建設需求
2. 將人工化的擔保品和保證管理提升至資訊化管理，節省人力和時間成本，並降低錯誤率
3. 完整的風險沖抵管理，協助降低銀行需計提的自有資本
4. 結合自動鑑價機制，即時警示擔保品貸放比及價格劇烈波動等相關風險